ニューヨーク（AP）- 納税申告の締め切りは1か月未満です。初めてやっている場合、追加のプレッシャーを感じるかもしれません。
カリフォルニアを拠点とする公認会計士であるミクロス・リングバウアーは、「多くの人にとって非常に困難でストレスの多い経験です」と述べています。
リングバウアーは、計画を立て、調査を行い、専門家と話をすることが、初めての納税者が納税についてより良い気分になるのを助けると述べています。
2024年の納税申告の締切日は4月15日です。時間切れになった場合は、10月15日まで延長することができます。延長は納税を行うためのものであり、支払うことではありません。税金を納める必要があると思われる場合は、期限前に見積額を支払って、遅延や利子を支払うことを避ける必要があります。返金が期待される場合は、納税申告を行ったときにお金を受け取ります。
以下は、初めての納税者のための専門家の推奨事項です。
書類を集める
最初のステップは、関連するすべての文書を集めることです。アメリカ公認会計士協会のメンバーバリュー、税務・アドバイザリーサービス副社長のエヴァ・シンプソンは、「文書を追跡することが重要であり、特に大学に通って親の家に書類が送られている場合」と述べています。リングバウアーも、必要な書類を含むフォルダを作成することをお勧めし、これにより税金の申告が簡単になります。必要な書類は個々のケースに依存する可能性がありますが、一般的な必要書類のリストは次のとおりです。
- 社会保障番号
- 雇用中の場合はW-2フォーム
- 失業中の場合は1099-G
- 自営業の場合は1099フォーム
- 貯蓄や投資の記録
- 教育費、医療費、慈善寄付などの適格な控除
- 子ども税額控除、退職貯蓄控除などの税額控除
両親と話をする
多くの若者は、初めての納税申告をする準備ができているときに両親からいくらかの経済的援助を受けています。初めての納税者は、両親とコミュニケーションを取ることが重要です。シンプソンは、「扶養を受けている場合、標準控除および特定のクレジットの資格に影響を与えます」と述べています。両親との会話をすることで、扶養を受けている場合に資格のない税額控除を申告しないようにすることができます。
税額控除および控除について知る
シンプソンによると、納税申告時に税額控除および控除の資格があるかどうかを知ることは重要なステップです。税額控除は、支払う税金額を減らしたり、返金額を増やすことができます。初めての納税者に関連するいくつかの税額控除には、アメリカ機会税額控除および獲得所得クレジットが含まれます。
控除では、標準控除または項目化を選択することができます。項目化は、通常、単身者の現在の標準控除である14,600ドルや配偶者の29,200ドルを上回る項目化控除がある場合にのみ意味があります。
シンプソンは、「多くの場合、初めての納税者は支出を項目化する必要はありません」と述べています。控除および税額控除の種類を調査したり、専門家に尋ねることでお金を節約できます。
投資とギグエコノミーの収入を含める
フリーランスで働いたり、ライドシェアで働いたり、洋服をオンラインで販売したりする場合、これらの収入を納税申告書に追加する必要があります。シカゴを拠点とする公認ファイナンシャルプランナーであるティム・マグラスによると、若い納税者がフリーランスの収入を納税申告書に追加するのを忘れることは一般的な間違いです。一部のギグワーカーは雇用主から1099フォームを受け取る場合もありますが、収入と支出を文書化して納税申告書に追加する必要があります。
利用可能なリソースを知る
シンプソンは、初めての納税者が無料または低コストで納税申告を行うための複数のリソースを調査することをお勧めしています。その1つは、25の州で非常に単純なW-2を持つ人々がIRSに直接申告書を計算して提出できる新しいダイレクトファイルプログラムです。ダイレクトファイルのほかにも、IRSは数学処理を行う無料のガイド付き納税申告を提供しています。年収が79,000ドル以下の人が利用できます。納税申告書を作成する際に質問がある場合、IRSは情報に基づいて回答を提供できるインタラクティブな納税アシスタントツールも提供しています。AARPは、近くの税金支援を検索できる税務支援ロケータも提供しています。
間違いを避けるために再確認
リングバウアーによると、誰にでも間違いは起こる可能性がありますが、収入を故意に無視するとより深刻な結果につながる可能性があります。一般的に、納税申告書に間違いがある場合、IRSによる監査が行われ、さらに文書が求められることになります。リングバウアーによると、ギグワークやオンラインで商品を販売するなどの収入源を宣言しないという過ちは一般的です。これは非常に重大な問題であると述べました。
「最も大きな課題の1つは、それを真剣に受け止めないこと、細部に配慮しないことです」とリングバウアーは述べています。「セルフプレゼンテーションを行うか、専門家と一緒に行うかに関係なく、情報は正確でなければなりません。店舗は正確でなければならないからです。」
すでに送信した税申告書でエラーを修正する必要がある場合は、修正申告書を提出することができます。
記録を保持する
過去に報告したアイテムに関してIRSから監査される可能性があるため、納税申告書の記録を保持することは常に良い実践です。IRSは、状況に応じて、文書を少なくとも3年間、最大7年間保持することを推奨しています。リングバウアーは、クライアントが選択したクラウドプラットフォーム上のデジタルフォルダに税金関連の文書の記録を保持することをお勧めしています。税金フォルダをパスワードで保護することで、詐欺対策に追加の保護を追加することもできます。
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